キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-32億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
44億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 24 | -32 | − | − | 44 | − | — |
| FY2025 | − | 70 | -47 | − | 0 | 45 | 70 | — |
| FY2024 | 48 | 152 | -26 | -48 | 1 | 45 | 23 | 3.17倍 |
| FY2023 | 16 | 2 | -70 | -193 | 3 | 40 | 126 | 0.14倍 |
| FY2022 | 55 | -33 | -33 | 59 | 2 | 35 | -68 | -0.61倍 |
| FY2021 | 75 | 41 | -25 | 58 | 1 | 33 | -66 | 0.55倍 |
| FY2020 | 29 | 91 | -32 | 28 | − | 30 | 16 | 3.18倍 |
| FY2019 | 36 | 53 | -108 | -80 | − | 25 | 59 | 1.46倍 |
| FY2018 | 40 | 28 | -52 | 96 | − | 22 | -55 | 0.71倍 |
| FY2017 | 53 | 1 | -15 | 39 | − | 16 | -23 | 0.03倍 |
| FY2016 | 31 | 106 | -52 | -10 | − | − | -14 | 3.45倍 |