キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 20 | -15 | − | − | 4 | − | — |
| FY2025 | 12 | 7 | 3 | 60 | 0 | 3 | 10 | 0.56倍 |
| FY2024 | 46 | 35 | -0 | -10 | 1 | 3 | 35 | 0.76倍 |
| FY2023 | 93 | 46 | -4 | 33 | 4 | 3 | 42 | 0.49倍 |
| FY2022 | 101 | 132 | -53 | -375 | 14 | 5 | 79 | 1.31倍 |
| FY2021 | 135 | 18 | 93 | -40 | 0 | 7 | 111 | 0.13倍 |
| FY2020 | 27 | 20 | 42 | -38 | − | 6 | 62 | 0.75倍 |
| FY2019 | 35 | 73 | -36 | -65 | − | 6 | 37 | 2.08倍 |
| FY2018 | 47 | 91 | -19 | -24 | − | 6 | 73 | 1.94倍 |
| FY2017 | 121 | 117 | -81 | -18 | − | 13 | 35 | 0.96倍 |
| FY2016 | 84 | 75 | -16 | -38 | − | 9 | 59 | 0.89倍 |