キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
60億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-82億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
29億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 31億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.97倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 31 | 60 | -82 | 2 | − | 29 | -22 | 1.97倍 |
| FY2025 | 29 | 71 | -43 | -28 | 39 | 28 | 28 | 2.46倍 |
| FY2024 | 18 | 65 | -58 | -1 | 57 | 28 | 7 | 3.55倍 |
| FY2023 | 23 | 56 | -33 | -37 | 54 | 26 | 24 | 2.47倍 |
| FY2022 | 54 | 54 | -57 | 1 | 26 | 27 | -3 | 1.01倍 |
| FY2021 | 30 | 74 | -25 | -30 | 18 | 30 | 49 | 2.48倍 |
| FY2020 | 19 | 50 | -32 | -7 | − | 32 | 19 | 2.62倍 |
| FY2019 | 24 | 73 | -35 | -3 | − | 33 | 38 | 3.13倍 |
| FY2018 | 13 | 9 | -47 | -14 | − | 33 | -37 | 0.74倍 |
| FY2017 | 28 | 53 | -18 | 5 | − | 31 | 35 | 1.89倍 |
| FY2016 | − | 52 | -14 | − | − | 35 | − | — |