キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
105億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-69億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
25億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
36億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 59億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.77倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 59 | 105 | -69 | 8 | − | 25 | 36 | 1.77倍 |
| FY2025 | 49 | 78 | -39 | -32 | 39 | − | 40 | 1.61倍 |
| FY2024 | 58 | 59 | -26 | -24 | 34 | − | 33 | 1.02倍 |
| FY2023 | 53 | 79 | -26 | -22 | 26 | − | 53 | 1.48倍 |
| FY2022 | 44 | 66 | -43 | -8 | 42 | − | 23 | 1.52倍 |
| FY2021 | 30 | 46 | -41 | -14 | 43 | − | 5 | 1.56倍 |
| FY2020 | 32 | 59 | -28 | -13 | − | − | 31 | 1.86倍 |
| FY2019 | 32 | 36 | -27 | -1 | − | − | 8 | 1.12倍 |
| FY2018 | 29 | 43 | -18 | -2 | − | − | 25 | 1.47倍 |
| FY2017 | 28 | 30 | -9 | 10 | − | − | 22 | 1.09倍 |
| FY2016 | − | 36 | -18 | − | − | − | − | — |