キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
107億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-117億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
127億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 105億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.01倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 105 | 107 | 20 | -117 | − | 7 | 127 | 1.01倍 |
| FY2025 | 78 | 97 | 5 | -106 | 9 | 7 | 103 | 1.25倍 |
| FY2024 | 62 | 83 | -37 | -38 | 9 | 6 | 47 | 1.34倍 |
| FY2023 | 54 | 37 | -14 | -34 | 3 | 7 | 23 | 0.69倍 |
| FY2022 | 42 | 76 | -3 | -13 | 3 | 5 | 72 | 1.80倍 |