キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
1億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-1億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 0億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.19倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 0 | 1 | -3 | -1 | 2 | 0 | -2 | 6.19倍 |
| FY2024 | -13 | -12 | 10 | -9 | 3 | 0 | -2 | 0.96倍 |
| FY2023 | -31 | 3 | 14 | -26 | 4 | 4 | 18 | -0.11倍 |
| FY2022 | -8 | -6 | -31 | -33 | 11 | 7 | -37 | 0.71倍 |
| FY2021 | -53 | -7 | -31 | 69 | 27 | 10 | -37 | 0.13倍 |
| FY2020 | 4 | 14 | -17 | 16 | − | 7 | -3 | 3.17倍 |
| FY2019 | 8 | 7 | -15 | 38 | − | 5 | -7 | 0.93倍 |
| FY2018 | − | 2 | -11 | − | − | 3 | − | — |