キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
86億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-106億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-13億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
32億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-20億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 68億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.27倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 68 | 86 | -106 | -13 | − | 32 | -20 | 1.27倍 |
| FY2025 | 73 | 147 | -35 | 65 | 42 | 28 | 112 | 2.02倍 |
| FY2024 | 46 | -0 | -249 | 166 | 40 | 22 | -249 | -0.00倍 |
| FY2023 | 43 | 41 | -228 | 283 | 29 | 20 | -187 | 0.95倍 |
| FY2022 | 33 | 38 | -81 | -24 | 18 | 17 | -43 | 1.17倍 |
| FY2021 | 25 | 32 | -91 | 181 | 37 | 12 | -59 | 1.28倍 |
| FY2020 | 15 | 31 | -39 | 49 | − | 9 | -8 | 2.06倍 |