キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-14億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
27億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.05倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -13 | -14 | -0 | 27 | − | − | -14 | 1.05倍 |
| FY2025 | -12 | -13 | -0 | 10 | 0 | − | -13 | 1.09倍 |
| FY2024 | -12 | -12 | -0 | 7 | 0 | 0 | -12 | 0.99倍 |
| FY2023 | -15 | -12 | -0 | 4 | 0 | 0 | -12 | 0.81倍 |
| FY2022 | -15 | -15 | -0 | 6 | 0 | − | -15 | 1.02倍 |
| FY2021 | -17 | -18 | -0 | 21 | 0 | 1 | -18 | 1.03倍 |
| FY2020 | -19 | -18 | -1 | 0 | − | 1 | -19 | 0.96倍 |
| FY2019 | -19 | -15 | -2 | 0 | − | − | -16 | 0.77倍 |
| FY2018 | -16 | -16 | -1 | 33 | − | 1 | -17 | 1.01倍 |
| FY2017 | − | -11 | -1 | − | − | 0 | − | — |
| FY2016 | − | -9 | -0 | − | − | − | − | — |