キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
138億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-56億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-50億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
74億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
82億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 92億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.50倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 92 | 138 | -56 | -50 | − | 74 | 82 | 1.50倍 |
| FY2025 | 88 | 167 | -51 | -108 | 110 | 77 | 116 | 1.89倍 |
| FY2024 | 46 | 111 | -166 | -57 | 96 | 78 | -55 | 2.43倍 |
| FY2023 | 72 | 121 | -128 | -80 | 79 | 75 | -8 | 1.68倍 |
| FY2022 | 81 | 196 | -85 | -8 | 62 | 76 | 111 | 2.41倍 |
| FY2021 | 28 | 101 | -50 | -26 | 92 | 75 | 51 | 3.58倍 |
| FY2020 | 56 | 89 | 31 | -100 | − | 70 | 120 | 1.58倍 |
| FY2019 | 60 | 136 | -126 | -67 | − | 65 | 11 | 2.27倍 |
| FY2018 | 53 | 131 | -79 | -22 | − | 63 | 52 | 2.46倍 |
| FY2017 | 43 | 158 | -36 | -68 | − | 70 | 122 | 3.66倍 |
| FY2016 | − | 112 | -28 | − | − | 68 | − | — |