キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
84億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-158億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-32億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
28億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-74億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 43億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.98倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 43 | 84 | -158 | -32 | − | 28 | -74 | 1.98倍 |
| FY2025 | 54 | 87 | -32 | -28 | 46 | 25 | 56 | 1.61倍 |
| FY2024 | 50 | 74 | -13 | -27 | 34 | 23 | 60 | 1.48倍 |
| FY2023 | 43 | 60 | -13 | -27 | 19 | 24 | 47 | 1.39倍 |
| FY2022 | 37 | 52 | -17 | -18 | 23 | − | 35 | 1.38倍 |
| FY2021 | 31 | 61 | -11 | -18 | 12 | − | 50 | 1.97倍 |
| FY2020 | 32 | 60 | -28 | -14 | − | − | 32 | 1.89倍 |
| FY2019 | 23 | 40 | -19 | -8 | − | − | 21 | 1.72倍 |
| FY2018 | 12 | 27 | -0 | -7 | − | − | 26 | 2.17倍 |
| FY2017 | 13 | 39 | -17 | -7 | − | − | 23 | 3.12倍 |
| FY2016 | − | 37 | -16 | − | − | − | − | — |