キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
74億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-229億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
56億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
160億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-155億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 104億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.71倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 104 | 74 | -229 | 56 | − | 160 | -155 | 0.71倍 |
| FY2025 | 120 | 279 | 65 | -327 | 269 | 152 | 343 | 2.33倍 |
| FY2024 | 137 | 231 | -231 | 24 | 186 | 181 | 0 | 1.69倍 |
| FY2023 | 127 | 130 | -271 | -13 | 226 | 177 | -141 | 1.03倍 |
| FY2022 | -283 | 343 | -304 | -113 | 166 | 170 | 39 | -1.21倍 |