キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
90億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-83億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-36億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 91億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.00倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 91 | 90 | -84 | -36 | − | 10 | 7 | 1.00倍 |
| FY2025 | 75 | 84 | -52 | -37 | 64 | − | 32 | 1.12倍 |
| FY2024 | − | 60 | -8 | − | 8 | − | 53 | — |
| FY2023 | 55 | 78 | -3 | -31 | 11 | − | 52 | 1.42倍 |
| FY2022 | 64 | 51 | 10 | -29 | 4 | − | 61 | 0.80倍 |
| FY2021 | 47 | 68 | -6 | -24 | 4 | − | 62 | 1.44倍 |
| FY2020 | 44 | 30 | -26 | -33 | − | − | 4 | 0.68倍 |
| FY2019 | 50 | 50 | -25 | -24 | − | − | 25 | 1.01倍 |
| FY2018 | 49 | 53 | -11 | -9 | − | − | 42 | 1.07倍 |
| FY2017 | 41 | 48 | -16 | -12 | − | − | 33 | 1.18倍 |
| FY2016 | − | 31 | -11 | − | − | − | − | — |