キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
23億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-23億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-0億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.45倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 16 | 23 | -23 | -12 | − | 17 | -0 | 1.45倍 |
| FY2025 | 17 | 33 | -21 | -5 | 13 | − | 12 | 1.98倍 |
| FY2024 | 11 | 25 | -21 | -10 | 29 | − | 4 | 2.29倍 |
| FY2023 | 19 | 13 | 10 | -20 | 18 | − | 23 | 0.68倍 |
| FY2022 | 22 | 26 | -8 | -16 | 8 | − | 18 | 1.20倍 |
| FY2021 | 11 | 29 | -12 | -14 | 13 | − | 17 | 2.57倍 |
| FY2020 | 11 | 35 | -8 | -10 | − | − | 27 | 3.15倍 |
| FY2019 | 10 | 19 | -6 | -9 | − | − | 13 | 1.98倍 |
| FY2018 | 14 | 36 | -38 | -3 | − | − | -2 | 2.64倍 |
| FY2017 | 28 | 21 | -16 | 1 | − | − | 5 | 0.75倍 |
| FY2016 | − | 18 | -2 | − | − | − | − | — |