キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
100億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-77億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
56億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
23億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 142億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.71倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 142 | 100 | -77 | -15 | − | 56 | 23 | 0.71倍 |
| FY2025 | 129 | 20 | -53 | -30 | 113 | 51 | -32 | 0.16倍 |
| FY2024 | 115 | 220 | -32 | -135 | 54 | 48 | 188 | 1.92倍 |
| FY2023 | 100 | -2 | -35 | 33 | 61 | 48 | -37 | -0.02倍 |
| FY2022 | 91 | 128 | -58 | -54 | 49 | 47 | 70 | 1.42倍 |
| FY2021 | 28 | 59 | -76 | 16 | 46 | 48 | -17 | 2.10倍 |
| FY2020 | 34 | 82 | -75 | -22 | − | 44 | 8 | 2.41倍 |
| FY2019 | 97 | 82 | -24 | -103 | − | 41 | 58 | 0.85倍 |
| FY2018 | 134 | 97 | 85 | -111 | − | 40 | 182 | 0.72倍 |
| FY2017 | 41 | 91 | -25 | -60 | − | 40 | 66 | 2.22倍 |
| FY2016 | − | 61 | -40 | − | − | 41 | − | — |