キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
88億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-86億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-243億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
47億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -209億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.42倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -209 | 88 | -86 | -243 | − | 47 | 2 | -0.42倍 |
| FY2025 | 32 | 76 | -59 | -15 | 81 | 48 | 17 | 2.36倍 |
| FY2024 | 31 | -11 | -29 | -166 | 31 | 44 | -40 | -0.34倍 |
| FY2023 | 29 | 51 | -38 | -7 | 32 | 43 | 13 | 1.75倍 |
| FY2022 | 26 | 29 | -43 | 8 | 42 | 41 | -14 | 1.14倍 |
| FY2021 | 9 | 42 | -110 | -49 | 109 | 36 | -68 | 4.67倍 |
| FY2020 | 42 | 169 | -61 | 11 | − | 41 | 108 | 3.99倍 |
| FY2019 | 41 | 32 | -37 | 26 | − | 40 | -5 | 0.77倍 |
| FY2018 | − | -9 | -90 | − | − | 39 | − | — |
| FY2017 | 28 | 49 | -116 | 58 | − | 32 | -67 | 1.78倍 |
| FY2016 | − | 99 | -71 | − | − | 24 | − | — |