キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
30億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-48億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
24億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 36億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.83倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 36 | 30 | -48 | -5 | − | 24 | -19 | 0.83倍 |
| FY2025 | 52 | 53 | -23 | -3 | 44 | 19 | 30 | 1.02倍 |
| FY2024 | 38 | 37 | -27 | -11 | 25 | 20 | 10 | 0.97倍 |
| FY2023 | 53 | 32 | -25 | -6 | 16 | 21 | 7 | 0.61倍 |
| FY2022 | 43 | 63 | -26 | -47 | 31 | 24 | 36 | 1.46倍 |
| FY2021 | 2 | -54 | -74 | 102 | 33 | 20 | -128 | -31.02倍 |
| FY2020 | 35 | 121 | -28 | -64 | − | 16 | 93 | 3.47倍 |
| FY2019 | 33 | 64 | -19 | -38 | − | 14 | 44 | 1.92倍 |
| FY2018 | 36 | 0 | -11 | 10 | − | 15 | -10 | 0.01倍 |
| FY2017 | 25 | 1 | -21 | 9 | − | 16 | -20 | 0.04倍 |
| FY2016 | − | 71 | -21 | − | − | 17 | − | — |