キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
6億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 22億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.25倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 22 | 6 | -15 | 15 | − | 6 | -9 | 0.25倍 |
| FY2025 | 18 | 5 | -39 | 6 | 19 | 5 | -34 | 0.30倍 |
| FY2024 | 15 | 43 | -5 | -3 | 3 | 6 | 39 | 2.85倍 |
| FY2023 | 8 | -14 | -3 | -8 | 0 | 5 | -17 | -1.79倍 |
| FY2022 | 11 | 24 | -5 | -7 | 1 | 5 | 19 | 2.16倍 |
| FY2021 | 9 | 10 | -5 | -7 | 1 | 5 | 6 | 1.12倍 |
| FY2020 | 9 | 22 | -7 | -7 | − | 5 | 15 | 2.37倍 |
| FY2019 | 10 | 7 | -18 | -2 | − | 4 | -12 | 0.69倍 |
| FY2018 | 13 | 2 | -15 | 18 | − | 4 | -13 | 0.18倍 |
| FY2017 | 14 | 21 | -4 | -11 | − | 4 | 17 | 1.50倍 |
| FY2016 | − | 19 | -0 | − | − | 3 | − | — |