キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
91億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-135億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
35億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
31億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-44億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 59億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.54倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 59 | 91 | -135 | 35 | − | 31 | -44 | 1.54倍 |
| FY2025 | 57 | 94 | -65 | -108 | 68 | 30 | 28 | 1.64倍 |
| FY2024 | 51 | 47 | 5 | -21 | 30 | 28 | 51 | 0.91倍 |
| FY2023 | 29 | 45 | -31 | -20 | 34 | 28 | 14 | 1.52倍 |
| FY2022 | 20 | 79 | -13 | 1 | 19 | 28 | 66 | 4.00倍 |
| FY2021 | 7 | 30 | -18 | -23 | 19 | 28 | 12 | 4.26倍 |
| FY2020 | 20 | 16 | -11 | -1 | − | 28 | 5 | 0.81倍 |
| FY2019 | 18 | 48 | -52 | 1 | − | 27 | -4 | 2.64倍 |
| FY2018 | 21 | 45 | -61 | -14 | − | 24 | -16 | 2.14倍 |
| FY2017 | 23 | 50 | -37 | 17 | − | 25 | 12 | 2.14倍 |
| FY2016 | − | 34 | -33 | − | − | 22 | − | — |