キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
108億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-77億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-49億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 30億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
54億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
78億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 108 | -77 | -49 | 30 | 54 | 78 | — |
| FY2025 | 87 | 158 | -37 | -97 | 29 | 60 | 129 | 1.82倍 |
| FY2024 | 56 | 215 | -65 | -107 | 74 | 58 | 140 | 3.81倍 |
| FY2023 | 105 | 83 | -44 | -27 | 39 | 60 | 43 | 0.79倍 |
| FY2022 | 114 | 82 | -48 | -6 | 45 | 57 | 37 | 0.72倍 |
| FY2021 | 90 | 50 | -43 | 0 | 41 | 54 | 8 | 0.55倍 |
| FY2020 | 39 | 87 | -53 | -11 | 51 | 52 | 37 | 2.21倍 |
| FY2019 | 4 | 31 | -82 | 37 | 69 | 42 | -39 | 7.18倍 |
| FY2016 | 41 | 49 | -21 | -25 | − | 20 | 37 | 1.20倍 |