キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 45 | 1 | − | − | 9 | − | — |
| FY2025 | 25 | 9 | -10 | -32 | 12 | 10 | 41 | 0.35倍 |
| FY2024 | -6 | 14 | -8 | 1 | 12 | 9 | -1 | -2.22倍 |
| FY2023 | 10 | -13 | -9 | -15 | 8 | 9 | 5 | -1.27倍 |
| FY2022 | -16 | 10 | -46 | 15 | 9 | 7 | -21 | -0.66倍 |
| FY2021 | 3 | 17 | -23 | -8 | 5 | 5 | -36 | 4.82倍 |
| FY2020 | 21 | 21 | -3 | 40 | − | 4 | -7 | 0.96倍 |
| FY2019 | 13 | 5 | -7 | 12 | − | 3 | 17 | 0.35倍 |
| FY2018 | 6 | 18 | -3 | 5 | − | 4 | -2 | 2.82倍 |
| FY2017 | 8 | 18 | -0 | -16 | − | 6 | 15 | 2.39倍 |