キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-14億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
30億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -14 | -13 | − | − | 30 | − | — |
| FY2025 | − | 36 | -6 | − | 7 | 32 | 29 | — |
| FY2024 | 4 | 21 | -40 | -38 | 33 | 28 | 30 | 5.16倍 |
| FY2023 | -19 | -35 | -28 | 1 | 24 | 27 | -19 | 1.84倍 |
| FY2022 | -11 | -44 | -39 | 49 | 22 | 22 | -63 | 4.08倍 |
| FY2021 | 13 | 37 | -19 | 32 | 15 | 22 | -83 | 2.89倍 |
| FY2020 | 1 | -18 | -33 | 55 | − | 22 | 19 | -19.14倍 |
| FY2019 | -18 | 0 | -5 | 19 | − | 17 | -52 | -0.02倍 |