キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
51億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 48 | 51 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | − | 54 | 17 | − | 14 | 6 | 40 | — |
| FY2024 | 22 | 0 | 6 | -75 | 4 | 8 | 71 | 0.01倍 |
| FY2023 | -16 | -14 | -4 | 22 | 4 | 8 | 6 | 0.89倍 |
| FY2022 | -50 | -13 | -10 | 13 | 11 | 7 | -18 | 0.26倍 |
| FY2021 | 12 | -28 | 10 | 12 | 38 | 5 | -23 | -2.29倍 |
| FY2020 | 19 | 18 | -50 | 40 | − | 5 | -18 | 0.96倍 |
| FY2019 | 22 | -20 | -31 | 27 | − | 5 | -32 | -0.92倍 |
| FY2018 | 17 | 59 | -17 | -10 | − | 4 | -51 | 3.36倍 |
| FY2017 | 16 | 9 | -1 | 24 | − | 4 | 42 | 0.56倍 |