キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
92億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 92 | -2 | − | − | 7 | − | — |
| FY2025 | − | 51 | -19 | − | 3 | 5 | 48 | — |
| FY2024 | 39 | 38 | -7 | -40 | 1 | 3 | 32 | 0.97倍 |
| FY2023 | 35 | -3 | 1 | -10 | 1 | 4 | 31 | -0.10倍 |
| FY2022 | 29 | 36 | -5 | -44 | 1 | 5 | -2 | 1.25倍 |
| FY2021 | 19 | -0 | 8 | -10 | 2 | 4 | 31 | -0.01倍 |
| FY2020 | 23 | 48 | -10 | -31 | − | 3 | 8 | 2.08倍 |
| FY2019 | 34 | 43 | -22 | -12 | − | 2 | 38 | 1.27倍 |
| FY2018 | 33 | -33 | -4 | -26 | − | 2 | 21 | -1.02倍 |
| FY2017 | 32 | -24 | -1 | -17 | − | 2 | -37 | -0.76倍 |