キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
91億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
3億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 91 | -4 | − | − | 3 | − | — |
| FY2025 | − | 85 | -26 | − | 21 | 2 | 64 | — |
| FY2024 | 87 | 76 | -37 | -26 | 14 | 2 | 59 | 0.87倍 |
| FY2023 | 79 | 57 | -23 | -20 | 27 | 2 | 39 | 0.72倍 |
| FY2022 | 63 | 54 | -10 | -17 | 2 | 2 | 34 | 0.86倍 |
| FY2021 | 47 | 36 | -11 | -11 | 9 | 7 | 44 | 0.77倍 |
| FY2020 | 39 | 40 | -45 | -9 | − | 4 | 25 | 1.03倍 |
| FY2019 | 39 | 31 | -12 | -11 | − | − | -5 | 0.80倍 |
| FY2018 | 34 | 30 | -3 | -8 | − | 2 | 19 | 0.87倍 |
| FY2017 | 27 | 24 | -19 | -7 | − | 2 | 27 | 0.89倍 |
| FY2016 | 24 | 25 | -23 | -9 | − | 1 | 5 | 1.03倍 |