キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 45 | 35 | − | − | 4 | − | — |
| FY2025 | 28 | -58 | 12 | 12 | 8 | 3 | 80 | -2.09倍 |
| FY2024 | 32 | 84 | 15 | -49 | 18 | 2 | -46 | 2.66倍 |
| FY2023 | 30 | -95 | 5 | -15 | 25 | − | 99 | -3.19倍 |
| FY2022 | -24 | -39 | 47 | 38 | 21 | 5 | -90 | 1.65倍 |
| FY2021 | 29 | -16 | 41 | 10 | 43 | 4 | 8 | -0.56倍 |
| FY2020 | 45 | 88 | -33 | -18 | − | 3 | 25 | 1.94倍 |
| FY2019 | 9 | 13 | 4 | -15 | − | 4 | 55 | 1.34倍 |
| FY2018 | 2 | -13 | -10 | -21 | − | − | 17 | -5.42倍 |
| FY2017 | 23 | 98 | -72 | -12 | − | 3 | -24 | 4.35倍 |
| FY2016 | 11 | 55 | 8 | -13 | − | − | 26 | 5.08倍 |