キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
27億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
20億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
46億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 27 | 20 | − | − | 46 | − | — |
| FY2025 | − | 44 | 14 | − | 63 | 42 | -19 | — |
| FY2024 | 42 | 11 | -38 | -15 | 72 | 37 | 58 | 0.27倍 |
| FY2023 | 31 | 5 | -14 | -10 | 63 | 33 | -27 | 0.17倍 |
| FY2022 | 31 | 22 | -32 | -10 | 53 | 31 | -9 | 0.70倍 |
| FY2021 | 30 | 31 | -31 | -4 | 38 | 31 | -10 | 1.04倍 |
| FY2020 | 30 | 25 | -35 | -4 | − | 32 | -0 | 0.82倍 |
| FY2019 | 21 | 29 | -18 | -2 | − | 31 | -10 | 1.38倍 |
| FY2018 | 26 | 35 | -25 | 9 | − | 31 | 11 | 1.34倍 |
| FY2017 | 29 | 38 | -3 | 12 | − | 33 | 10 | 1.31倍 |
| FY2016 | 28 | 43 | -6 | -12 | − | 37 | 35 | 1.51倍 |