キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 4 | -11 | − | − | 8 | − | — |
| FY2025 | − | -23 | 17 | − | 13 | 8 | -36 | — |
| FY2024 | 22 | -11 | -15 | 15 | 15 | 6 | -6 | -0.50倍 |
| FY2023 | 4 | -12 | -11 | 24 | 12 | 6 | -25 | -2.80倍 |
| FY2022 | 1 | 31 | -11 | 13 | 7 | 6 | -23 | 25.60倍 |
| FY2021 | 8 | -1 | -9 | -3 | 13 | 6 | 21 | -0.18倍 |
| FY2020 | 13 | -15 | -9 | 9 | − | 6 | -10 | -1.17倍 |
| FY2019 | 6 | 28 | -6 | 21 | − | 5 | -25 | 4.35倍 |
| FY2018 | 6 | -1 | -3 | -15 | − | 4 | 22 | -0.19倍 |
| FY2017 | 8 | 7 | -1 | -3 | − | 4 | -4 | 0.92倍 |
| FY2016 | 5 | 8 | -7 | -4 | − | − | 6 | 1.45倍 |