キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-10億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-45億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
33億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -10 | -45 | − | − | 33 | − | — |
| FY2025 | − | -52 | -67 | − | 50 | 24 | -102 | — |
| FY2024 | 48 | -5 | -32 | 119 | 36 | 17 | -119 | -0.11倍 |
| FY2023 | 50 | 15 | -20 | 94 | 18 | 12 | -38 | 0.31倍 |
| FY2022 | 37 | 11 | -5 | 18 | 12 | 9 | -4 | 0.31倍 |
| FY2021 | 23 | 44 | -12 | -19 | 15 | 9 | 6 | 1.94倍 |
| FY2020 | -6 | -13 | 7 | 14 | − | 6 | 32 | 2.13倍 |
| FY2019 | -2 | 14 | -22 | 17 | − | 5 | -6 | -6.19倍 |
| FY2018 | 10 | 17 | -7 | 21 | − | 5 | -8 | 1.70倍 |
| FY2017 | 11 | 5 | -14 | -1 | − | 5 | 10 | 0.50倍 |
| FY2016 | 4 | 29 | -8 | 5 | − | − | -9 | 8.04倍 |