キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-2億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
13億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -2 | -17 | − | − | 13 | − | — |
| FY2025 | − | 14 | -41 | − | 54 | 6 | -40 | — |
| FY2024 | 6 | 9 | -44 | -3 | 35 | 6 | -27 | 1.65倍 |
| FY2023 | 5 | 11 | -7 | -3 | 8 | 5 | -35 | 2.31倍 |
| FY2022 | 7 | 14 | -3 | -3 | 4 | 6 | 3 | 2.10倍 |
| FY2021 | 10 | 20 | -2 | -3 | 2 | 6 | 11 | 2.01倍 |
| FY2020 | 10 | 14 | -13 | -3 | − | 7 | 18 | 1.42倍 |
| FY2019 | 10 | 17 | -2 | -3 | − | 6 | 1 | 1.78倍 |
| FY2018 | 10 | 15 | -13 | -3 | − | − | 15 | 1.43倍 |
| FY2017 | 6 | 11 | -26 | -3 | − | 6 | 2 | 1.76倍 |
| FY2016 | 7 | 16 | -4 | -3 | − | − | -14 | 2.23倍 |