キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
106億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 106 | 3 | − | − | 12 | − | — |
| FY2025 | − | -141 | 3 | − | 7 | 15 | -149 | — |
| FY2024 | 55 | 2 | -24 | 125 | 23 | 16 | -138 | 0.03倍 |
| FY2023 | 48 | -75 | -2 | 24 | 4 | 15 | -22 | -1.57倍 |
| FY2022 | 46 | 203 | -42 | 59 | 21 | 14 | -77 | 4.45倍 |
| FY2021 | 31 | 107 | -31 | -99 | 32 | 12 | 161 | 3.49倍 |
| FY2020 | 29 | 161 | -7 | -151 | − | 12 | 77 | 5.60倍 |
| FY2019 | 3 | -33 | -130 | -102 | − | 11 | 154 | -12.01倍 |
| FY2018 | 32 | -91 | -108 | 121 | − | 10 | -163 | -2.83倍 |
| FY2017 | 46 | -42 | -90 | 288 | − | 5 | -199 | -0.91倍 |
| FY2016 | 34 | -57 | -45 | 207 | − | − | -131 | -1.70倍 |