キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
109億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-41億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
16億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 109 | -41 | − | − | 16 | − | — |
| FY2025 | − | -27 | -25 | − | − | 13 | − | — |
| FY2024 | 49 | 88 | -15 | 25 | 19 | 10 | -51 | 1.82倍 |
| FY2023 | 44 | 5 | -7 | -18 | 12 | 10 | 73 | 0.11倍 |
| FY2022 | 31 | 119 | -12 | -21 | 8 | 11 | -2 | 3.87倍 |
| FY2021 | 34 | 11 | -26 | -33 | 26 | 10 | 107 | 0.32倍 |
| FY2020 | 38 | 47 | -22 | -17 | − | 7 | -15 | 1.23倍 |
| FY2019 | 26 | -25 | -5 | -10 | − | 6 | 25 | -0.94倍 |
| FY2018 | 36 | 75 | -10 | 3 | − | 6 | -30 | 2.08倍 |
| FY2017 | 21 | 54 | -5 | -21 | − | 5 | 65 | 2.61倍 |
| FY2016 | 22 | -34 | 39 | -26 | − | − | 49 | -1.55倍 |