キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
47億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-18億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-24億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
29億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 56億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.84倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 56 | 47 | -18 | -24 | − | 2 | 29 | 0.84倍 |
| FY2025 | 34 | 58 | -3 | -19 | 0 | 2 | 55 | 1.71倍 |
| FY2024 | 46 | 41 | -2 | -16 | 1 | 2 | 39 | 0.90倍 |
| FY2023 | 9 | 51 | -3 | -13 | 0 | 2 | 48 | 5.85倍 |
| FY2022 | 36 | 28 | -5 | -15 | 0 | 1 | 24 | 0.79倍 |
| FY2021 | 31 | 50 | -1 | -14 | 0 | 1 | 49 | 1.63倍 |
| FY2020 | -6 | 34 | -6 | -14 | − | 5 | 28 | -5.54倍 |
| FY2019 | 20 | 44 | -50 | -24 | − | 5 | -6 | 2.16倍 |
| FY2018 | 21 | 26 | -8 | -10 | − | 4 | 18 | 1.25倍 |
| FY2017 | 26 | 39 | -56 | -8 | − | 5 | -17 | 1.47倍 |
| FY2016 | − | 35 | -28 | − | − | − | − | — |