キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
32億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-30億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.71倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 19 | 32 | -30 | -4 | − | 20 | 2 | 1.71倍 |
| FY2025 | 14 | 31 | -12 | -16 | 22 | 20 | 19 | 2.16倍 |
| FY2024 | 16 | 33 | -56 | 13 | 38 | 18 | -23 | 2.06倍 |
| FY2023 | 15 | 18 | -42 | 26 | 43 | 12 | -23 | 1.19倍 |
| FY2022 | 14 | 21 | -24 | 12 | 45 | 11 | -3 | 1.51倍 |
| FY2021 | 11 | 30 | -11 | -23 | 17 | 10 | 19 | 2.77倍 |
| FY2020 | 6 | 11 | -7 | -2 | − | 11 | 4 | 1.82倍 |
| FY2019 | 7 | 23 | -17 | -3 | − | 10 | 7 | 3.53倍 |
| FY2018 | 5 | 11 | -10 | -1 | − | 10 | 0 | 2.29倍 |
| FY2017 | 11 | 23 | -15 | -10 | − | 9 | 8 | 2.16倍 |
| FY2016 | − | 28 | -17 | − | − | − | − | — |