キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
53億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-38億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-4.30倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -12 | 53 | -38 | -9 | − | 14 | 14 | -4.30倍 |
| FY2025 | 4 | 2 | -25 | 21 | 10 | 13 | -23 | 0.43倍 |
| FY2024 | -6 | 15 | -22 | 11 | 86 | 13 | -7 | -2.41倍 |
| FY2023 | 22 | -12 | -12 | 24 | 10 | 13 | -25 | -0.56倍 |
| FY2022 | 10 | 3 | -5 | -6 | 11 | 13 | -2 | 0.33倍 |
| FY2021 | 8 | 26 | -19 | -13 | 18 | 13 | 7 | 3.19倍 |
| FY2020 | 9 | 17 | -11 | -13 | − | 12 | 6 | 1.94倍 |
| FY2019 | 10 | 12 | -6 | -12 | − | 13 | 5 | 1.17倍 |
| FY2018 | 11 | 30 | -12 | -12 | − | 12 | 17 | 2.77倍 |
| FY2017 | 5 | 34 | -21 | -9 | − | 12 | 13 | 6.66倍 |
| FY2016 | − | 16 | -7 | − | − | − | − | — |