キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
264億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-100億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-177億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
80億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
164億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 84億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.16倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 84 | 264 | -100 | -177 | − | 80 | 164 | 3.16倍 |
| FY2025 | 57 | 236 | -42 | -176 | 79 | 89 | 193 | 4.15倍 |
| FY2024 | 125 | 222 | -33 | -160 | 61 | 91 | 189 | 1.78倍 |
| FY2023 | 425 | 166 | 200 | -470 | 71 | 90 | 366 | 0.39倍 |
| FY2022 | -398 | 149 | -18 | -127 | 95 | 122 | 130 | -0.37倍 |
| FY2021 | 12 | 179 | -37 | -131 | 76 | 129 | 142 | 14.57倍 |
| FY2020 | 64 | 172 | -79 | -53 | − | 129 | 94 | 2.68倍 |
| FY2019 | 75 | 126 | -143 | 3 | − | 126 | -17 | 1.67倍 |
| FY2018 | 30 | 164 | -198 | -51 | − | 121 | -34 | 5.49倍 |
| FY2017 | 107 | 173 | -214 | 155 | − | 106 | -41 | 1.62倍 |
| FY2016 | − | 242 | -209 | − | − | − | − | — |