キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
145億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-46億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-106億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
37億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
98億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 28億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
5.26倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 28 | 145 | -46 | -106 | − | 37 | 98 | 5.26倍 |
| FY2025 | 50 | 120 | -57 | -69 | 79 | 36 | 63 | 2.39倍 |
| FY2024 | -71 | 69 | -40 | 13 | 44 | 44 | 29 | -0.97倍 |
| FY2023 | 23 | 8 | -26 | 33 | 35 | 44 | -18 | 0.33倍 |
| FY2022 | 67 | 66 | -17 | -57 | 36 | 43 | 49 | 0.97倍 |
| FY2021 | -28 | 78 | -74 | 17 | 106 | 42 | 4 | -2.79倍 |
| FY2020 | 25 | 65 | -84 | -1 | − | 37 | -20 | 2.55倍 |
| FY2019 | 36 | 28 | -55 | 1 | − | 32 | -27 | 0.76倍 |
| FY2018 | 23 | 39 | -5 | -42 | − | 30 | 35 | 1.69倍 |
| FY2017 | 20 | 67 | -48 | -10 | − | 29 | 19 | 3.30倍 |
| FY2016 | − | 36 | -76 | − | − | − | − | — |