キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
350億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-79億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-136億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 193億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
143億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
157億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 280億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.25倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 280 | 350 | -79 | -136 | 193 | 143 | 157 | 1.25倍 |
| FY2025 | 193 | 437 | -156 | -449 | 176 | 140 | 261 | 2.27倍 |
| FY2024 | 218 | 402 | -211 | -63 | 230 | 136 | 172 | 1.84倍 |
| FY2023 | 203 | 236 | -156 | -230 | 183 | 138 | 53 | 1.16倍 |
| FY2022 | 183 | 279 | -105 | -193 | 141 | 132 | 139 | 1.53倍 |
| FY2021 | 132 | 274 | -150 | 218 | 111 | 123 | 124 | 2.08倍 |
| FY2020 | 90 | 222 | -104 | -40 | 108 | 113 | 114 | 2.47倍 |
| FY2019 | 151 | 202 | -156 | -22 | 113 | 102 | 46 | 1.34倍 |
| FY2017 | 106 | 234 | -80 | -102 | − | 100 | 154 | 2.21倍 |
| FY2016 | − | 192 | -70 | − | − | 108 | − | — |