キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
104億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-95億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
34億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 33億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.14倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 33 | 104 | -95 | -17 | − | 34 | 9 | 3.14倍 |
| FY2025 | 76 | 113 | -52 | -16 | 22 | 28 | 62 | 1.49倍 |
| FY2024 | 114 | 97 | -46 | -5 | 21 | 22 | 50 | 0.85倍 |
| FY2023 | 94 | 58 | -48 | -19 | 22 | 21 | 10 | 0.62倍 |
| FY2022 | 48 | 72 | -17 | -21 | 11 | 21 | 55 | 1.50倍 |
| FY2021 | 28 | 34 | -21 | -11 | 17 | 21 | 14 | 1.23倍 |
| FY2020 | 31 | 62 | -38 | 0 | − | 20 | 24 | 1.97倍 |
| FY2019 | 39 | 22 | -15 | -8 | − | 19 | 7 | 0.57倍 |
| FY2018 | 28 | 30 | -18 | -2 | − | − | 12 | 1.08倍 |
| FY2017 | 11 | 25 | -21 | -7 | − | 17 | 4 | 2.28倍 |
| FY2016 | − | 18 | -11 | − | − | 17 | − | — |