キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
288億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-172億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-202億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
156億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
116億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 246億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.17倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 246 | 288 | -172 | -202 | − | 156 | 116 | 1.17倍 |
| FY2025 | 175 | 255 | -273 | -48 | 266 | − | -18 | 1.46倍 |
| FY2024 | 41 | 232 | -194 | 38 | 177 | − | 38 | 5.65倍 |
| FY2023 | 150 | 200 | -152 | -80 | 235 | − | 49 | 1.34倍 |
| FY2022 | 172 | 231 | -106 | -111 | 115 | − | 125 | 1.35倍 |
| FY2021 | 126 | 244 | -176 | -84 | 83 | − | 68 | 1.94倍 |
| FY2020 | 128 | 273 | -175 | -139 | − | − | 97 | 2.13倍 |
| FY2019 | 149 | 268 | -177 | -64 | − | − | 91 | 1.80倍 |
| FY2018 | 155 | 201 | -162 | -62 | − | − | 40 | 1.30倍 |
| FY2017 | 156 | 314 | -119 | -141 | − | − | 195 | 2.01倍 |
| FY2016 | − | 196 | -51 | − | − | − | − | — |