キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
131億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-29億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-18億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
27億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
103億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 33億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.96倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 33 | 131 | -29 | -18 | − | 27 | 103 | 3.96倍 |
| FY2025 | 16 | 153 | -19 | -10 | 24 | 27 | 134 | 9.64倍 |
| FY2024 | 11 | 124 | -22 | -26 | 20 | 25 | 102 | 11.07倍 |
| FY2023 | 14 | 94 | -36 | -38 | 34 | 24 | 58 | 6.61倍 |
| FY2022 | -11 | 131 | -27 | -11 | 29 | 26 | 104 | -11.64倍 |
| FY2021 | -67 | -219 | -42 | 173 | 44 | 20 | -260 | 3.28倍 |
| FY2020 | 1 | -24 | -80 | 90 | − | 14 | -103 | -19.43倍 |
| FY2019 | 8 | 105 | -51 | 12 | − | 13 | 55 | 12.90倍 |
| FY2018 | 7 | 59 | -40 | -21 | − | 8 | 18 | 8.29倍 |
| FY2017 | 10 | 61 | -16 | -7 | − | 6 | 45 | 6.26倍 |
| FY2016 | − | 28 | -8 | − | − | 5 | − | — |