キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
307億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-77億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-260億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
84億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
231億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 240億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.28倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 240 | 307 | -77 | -260 | − | 84 | 231 | 1.28倍 |
| FY2025 | 108 | 237 | -83 | -292 | 26 | 91 | 154 | 2.20倍 |
| FY2024 | 87 | 212 | -211 | 90 | 122 | 87 | 2 | 2.45倍 |
| FY2023 | 114 | 227 | -132 | -139 | 33 | 74 | 96 | 1.99倍 |
| FY2022 | 118 | 183 | -113 | -113 | 32 | 75 | 71 | 1.55倍 |
| FY2021 | 95 | 163 | -116 | 198 | 34 | 70 | 47 | 1.71倍 |
| FY2020 | 37 | 137 | -459 | 316 | − | 53 | -322 | 3.66倍 |
| FY2019 | 44 | 59 | -55 | -120 | − | 34 | 4 | 1.34倍 |
| FY2018 | 49 | 81 | -242 | 113 | − | 23 | -161 | 1.67倍 |
| FY2017 | 64 | 90 | -11 | 203 | − | 25 | 80 | 1.41倍 |
| FY2016 | − | 105 | -68 | − | − | 19 | − | — |