キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 37億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.75倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 37 | 28 | -15 | -21 | − | 6 | 12 | 0.75倍 |
| FY2025 | 31 | 50 | -35 | 4 | 36 | 5 | 15 | 1.60倍 |
| FY2024 | 27 | 24 | -18 | -3 | 17 | 4 | 6 | 0.89倍 |
| FY2023 | 19 | 9 | -7 | -10 | 6 | 4 | 2 | 0.47倍 |
| FY2022 | 28 | 18 | 10 | -24 | 3 | 5 | 28 | 0.63倍 |
| FY2021 | 20 | 27 | -3 | -18 | 2 | 4 | 25 | 1.36倍 |
| FY2020 | 19 | 1 | -3 | -10 | − | 5 | -2 | 0.06倍 |
| FY2019 | 18 | 27 | -1 | -13 | − | 5 | 25 | 1.48倍 |
| FY2018 | 16 | 29 | -7 | -15 | − | 5 | 22 | 1.86倍 |
| FY2017 | 15 | 12 | -3 | -15 | − | 4 | 9 | 0.77倍 |
| FY2016 | − | 18 | -18 | − | − | 3 | − | — |