キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-21億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
52億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-42億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 29億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.73倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 29 | -21 | -21 | 52 | − | 2 | -42 | -0.73倍 |
| FY2025 | 29 | -2 | -8 | 1 | 1 | 2 | -10 | -0.06倍 |
| FY2024 | 29 | 38 | 3 | -38 | 2 | 2 | 41 | 1.33倍 |
| FY2023 | 21 | 2 | -3 | -5 | 1 | 2 | -1 | 0.09倍 |
| FY2022 | 17 | 2 | -1 | -8 | 1 | 2 | 1 | 0.13倍 |
| FY2021 | 14 | 33 | 0 | 8 | 1 | 1 | 33 | 2.38倍 |
| FY2020 | 12 | -12 | -3 | -4 | − | 1 | -15 | -0.94倍 |
| FY2019 | 16 | 17 | -5 | -9 | − | 1 | 13 | 1.09倍 |
| FY2018 | 19 | 14 | -3 | -7 | − | 1 | 11 | 0.75倍 |
| FY2017 | 15 | 27 | 5 | -7 | − | 1 | 32 | 1.76倍 |
| FY2016 | − | 9 | 7 | − | − | 1 | − | — |