キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
3億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 3 | -17 | − | − | 17 | − | — |
| FY2025 | 13 | 43 | -16 | -11 | 3 | − | 27 | 3.16倍 |
| FY2024 | 14 | 38 | -27 | -10 | 6 | − | 11 | 2.69倍 |
| FY2023 | 12 | 31 | -19 | -4 | 6 | − | 12 | 2.68倍 |
| FY2022 | 11 | 15 | -15 | -4 | 2 | − | -0 | 1.41倍 |
| FY2021 | 8 | 17 | -7 | -3 | 3 | − | 10 | 2.02倍 |
| FY2020 | 8 | 15 | -8 | -4 | − | − | 8 | 2.03倍 |
| FY2019 | 7 | 12 | -6 | -2 | − | − | 6 | 1.81倍 |
| FY2018 | 4 | 12 | -6 | -3 | − | − | 6 | 3.22倍 |
| FY2017 | 5 | 12 | -12 | -2 | − | − | 0 | 2.14倍 |
| FY2016 | 5 | 1 | -2 | -0 | − | − | -1 | 0.26倍 |