キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-13億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.28倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 16 | 21 | -6 | -13 | − | 15 | 14 | 1.28倍 |
| FY2025 | 28 | 33 | -48 | -24 | 48 | − | -15 | 1.16倍 |
| FY2024 | 13 | 16 | -10 | -12 | 10 | − | 7 | 1.29倍 |
| FY2023 | 18 | 44 | -12 | -10 | 8 | − | 31 | 2.39倍 |
| FY2022 | 11 | 27 | -17 | -11 | 27 | − | 10 | 2.40倍 |
| FY2021 | 25 | 44 | -16 | -12 | 13 | − | 29 | 1.75倍 |
| FY2020 | 23 | 36 | -37 | -9 | − | − | -0 | 1.61倍 |
| FY2019 | 18 | 22 | -23 | -6 | − | − | -1 | 1.21倍 |
| FY2018 | 24 | 27 | -18 | -4 | − | − | 8 | 1.10倍 |
| FY2017 | 18 | 52 | -6 | -6 | − | − | 45 | 2.83倍 |
| FY2016 | − | 25 | -6 | − | − | − | − | — |