キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
139億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-31億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-60億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
24億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
108億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 139億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.00倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 139 | 139 | -31 | -60 | − | 24 | 108 | 1.00倍 |
| FY2025 | 141 | 192 | -36 | -35 | 23 | − | 156 | 1.36倍 |
| FY2024 | 109 | 124 | -11 | -63 | 16 | − | 113 | 1.14倍 |
| FY2023 | 105 | 135 | -67 | -75 | 53 | − | 68 | 1.28倍 |
| FY2022 | 97 | 74 | -47 | -38 | 18 | − | 27 | 0.77倍 |
| FY2021 | 71 | 87 | -39 | -18 | 9 | − | 48 | 1.22倍 |
| FY2020 | 54 | 43 | -91 | -25 | − | − | -48 | 0.80倍 |
| FY2019 | 57 | 84 | -30 | -19 | − | − | 53 | 1.48倍 |
| FY2018 | 53 | 62 | -44 | -20 | − | − | 18 | 1.15倍 |
| FY2017 | 53 | 66 | -4 | -21 | − | − | 62 | 1.25倍 |
| FY2016 | − | 67 | 0 | − | − | − | − | — |