キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-53億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-40億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
28億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-29億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 43億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.56倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 43 | 24 | -53 | -40 | − | 28 | -29 | 0.56倍 |
| FY2025 | 48 | 49 | -125 | 137 | 125 | − | -76 | 1.01倍 |
| FY2024 | 45 | 74 | -39 | -28 | 53 | − | 35 | 1.65倍 |
| FY2023 | 63 | 66 | -58 | -31 | 29 | − | 7 | 1.04倍 |
| FY2022 | 68 | 77 | -24 | -14 | 34 | − | 54 | 1.14倍 |
| FY2021 | 64 | 91 | -57 | 25 | 75 | − | 34 | 1.43倍 |
| FY2020 | 18 | 32 | -34 | -10 | − | − | -1 | 1.76倍 |
| FY2019 | 36 | 54 | -55 | -8 | − | − | -1 | 1.51倍 |
| FY2018 | 39 | 46 | -36 | -7 | − | − | 10 | 1.20倍 |
| FY2017 | 38 | 56 | -26 | -6 | − | − | 30 | 1.50倍 |
| FY2016 | − | 54 | -28 | − | − | − | − | — |