キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
57億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-87億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-35億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
29億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-30億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 49億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.18倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 49 | 57 | -87 | -35 | − | 29 | -30 | 1.18倍 |
| FY2025 | 67 | 72 | -20 | -54 | 36 | 24 | 49 | 1.08倍 |
| FY2024 | 74 | 130 | -59 | -25 | 57 | 27 | 73 | 1.75倍 |
| FY2023 | 49 | 83 | -29 | -56 | 38 | 25 | 54 | 1.70倍 |
| FY2022 | 56 | 106 | -38 | -38 | 26 | 24 | 69 | 1.91倍 |
| FY2021 | 57 | 82 | -32 | -22 | 27 | 29 | 49 | 1.43倍 |
| FY2020 | 35 | 124 | -47 | -36 | − | 31 | 77 | 3.54倍 |
| FY2019 | 64 | 100 | -72 | -33 | − | 28 | 28 | 1.55倍 |
| FY2018 | 68 | 91 | -45 | -42 | − | 25 | 44 | 1.33倍 |
| FY2017 | 80 | 108 | -26 | -14 | − | 22 | 82 | 1.36倍 |