キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
92億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-43億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-29億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 49億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
61億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
49億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 40億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.34倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 40 | 92 | -43 | -29 | 49 | 61 | 49 | 2.34倍 |
| FY2024 | 50 | 149 | -52 | -94 | 48 | 61 | 97 | 2.95倍 |
| FY2023 | 21 | 54 | -47 | 13 | 51 | 61 | 8 | 2.58倍 |
| FY2022 | 21 | 42 | -50 | -9 | 42 | 58 | -8 | 1.98倍 |
| FY2021 | − | 64 | -31 | − | 48 | 59 | 16 | — |
| FY2020 | 45 | 104 | -65 | -9 | − | 60 | 39 | 2.33倍 |
| FY2019 | 49 | 66 | -84 | -9 | − | 54 | -19 | 1.33倍 |
| FY2018 | 25 | 57 | -53 | -18 | − | 53 | 4 | 2.28倍 |
| FY2017 | -69 | 100 | -31 | -18 | − | 51 | 70 | -1.45倍 |
| FY2016 | − | 124 | -68 | − | − | 51 | − | — |