キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
3億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.59倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 6 | 3 | -8 | 4 | − | 6 | -4 | 0.59倍 |
| FY2025 | 4 | 7 | -3 | -3 | 6 | 5 | 4 | 1.69倍 |
| FY2024 | 3 | 13 | -4 | -8 | 7 | 5 | 8 | 4.26倍 |
| FY2023 | 2 | 2 | -7 | 6 | 4 | 4 | -5 | 1.14倍 |
| FY2022 | 3 | 7 | -3 | -4 | 4 | 4 | 4 | 2.49倍 |
| FY2021 | 3 | 10 | -5 | -4 | 7 | 3 | 5 | 3.10倍 |
| FY2020 | 3 | 8 | 6 | -14 | − | 3 | 15 | 3.11倍 |
| FY2019 | 1 | 6 | -1 | -5 | − | 3 | 5 | 5.10倍 |
| FY2018 | 1 | 4 | -2 | -2 | − | 3 | 1 | 2.47倍 |
| FY2017 | 1 | 2 | 0 | -2 | − | 3 | 2 | 1.79倍 |
| FY2016 | − | 11 | -1 | − | − | 4 | − | — |